李某某、王某某职务侵占、挪用资金案_大连经济技术开发区人民检察院

大连经济技术开发区人民检察院

起 诉 书

大开检诉刑诉〔2018〕386号

被告人李某甲，男，1984年**月**日出生，身份证号码2102021984********，汉族，大学本科，大连**国际贸易公司法人代表，户籍所在地：辽宁省大连市中山区**路**号**，现住大连经济技术开发区**号楼**，因涉嫌职务侵占罪、挪用资金罪，经大连市公安局保税区分局决定，于2017年9月7日被该局刑事拘留；因涉嫌犯有职务侵占罪、挪用资金罪，经本院批准，于2017年11月29日被该局逮捕。

被告人王某甲，女，1976年**月**日出生，身份证号码2102131976********，汉族，大专文化，大连**国际贸易公司财务负责人、大连**国际贸易有限公司和大连**国际贸易有限公司实际控制人，户籍所在地：辽宁省大连市金州区**路**号**，现住大连经济技术开发区**号**单元**室，因涉嫌挪用资金罪、职务侵占罪，经大连市公安局保税区分局决定，于2017年9月29日被该局取保候审。

本案由大连市公安局保税区分局侦查终结，以被告人李某甲、王某甲涉嫌挪用资金罪、职务侵占罪，于2018年1月2日向本院移送审查起诉。本院受理后，于次日已告知被告人有权委托辩护人，已告知被害人有权委托诉讼代理人，依法讯问了被告人，听取了辩护人、被害人及其诉讼代理人的意见，审查了全部案件材料。本院于2018年2月17日第一次退回侦查机关补充侦查，侦查机关于2018年3月16日补查重报；本院于2018年4月28日第二次退回侦查机关补充侦查，侦查机关于2018年5月25日补查重报。本院于2018年1月29日、2018年4月17日、2018年6月26日各延长审查起诉期限半个月。

经依法审查查明：

2013年7月8日，重庆**汽车销售有限公司在大连保税区出资设立了大连**国际贸易有限公司。大连**国际贸易有限公司为重庆**汽车销售有限公司的全资子公司，从事平行进口车买卖业务，大连**国际贸易有限公司的法人为徐某某，公司股东为喻某某和徐某某。喻某某和徐某某为夫妻关系。喻某某和徐某某聘请李某甲担任公司经理，聘请王某甲担任公司的财务负责人，李某甲实际经营管理公司，王某甲负责公司的财务。2014年4月，喻某某、徐某某将大连**国际贸易有限公司法人变更为李某甲，仍由李某甲实际经营、管理公司。王某甲仍为公司的财务负责人。与此同时，被告人李某甲、王某甲经营大连**国际贸易有限公司从事平行进口车业务。李某甲、王某甲没有资金为大连**国际贸易有限公司报关的进口汽车交纳关税，二人产生了挪用大连**国际贸易有限公司资金的想法。李某甲和王某甲一直向喻某某和徐某某隐瞒二人是大连**国际贸易有限公司实际控制人的事实，在喻某某和徐某某不知情的情况下，同时经营管理大连**国际贸易有限公司、大连**国际贸易有限公司，并多次以为大连**国际贸易有限公司进车为由，挪用并侵占大连**国际贸易有限公司资金。具体犯罪事实如下：

1.2013年8月至2014年10月间，被告人李某甲多次跟喻某某谎称要为大连**国际贸易有限公司购车，在得到喻某某同意后，李某甲伙同公司财务负责人王某甲，将大连**国际贸易有限公司资金打到船务公司账户，后又指使船务公司将大连**国际贸易有限公司资金转到王某甲名下的工商银行卡中。李某甲和王某甲将这些资金用于大连**国际贸易有限公司的经营。利用上述手段，被告人李某甲和王某甲先后挪用大连**国际贸易有限公司资金人民币9243862.01元。

2.2015年年初，被告人王某甲注册成立大连**国际贸易有限公司，该公司法人代表为尤某某。王某甲为该公司实际控制人。2016年5月13日，大连**国际贸易有限公司将一辆车架尾号17**的奔驰牌、GL450越野车卖给天津**国际贸易有限公司的张某甲，并以大连**国际贸易有限公司名义，给张某甲出具了面额为801000元的机动车销售统一发票。张某甲按照大连**国际贸易有限公司的要求，将购车款950000元人民币转入王某甲丈夫郭某某名下的工商银行账户内。在李某甲的许可下，王某甲将大连**国际贸易有限公司卖车款中的20000元打回到了大连**国际贸易有限公司的账户，将剩余的930000元钱用于偿还大连**国际贸易有限公司的欠款。

3.被告人李某甲、王某甲，以非法占有为目的，利用职务之便先后非法占有大连**国际贸易有限公司资金1498025.50元。其中，王某甲将工商银行账户收到船务公司的部分款项转给郭某某账户，经郭某某账户转给李某甲434062078025**账户净额812000元（其中57万元用于购买房产—大连市沙河口区**路**号**层**号，其余142000元用于个人消费）；被告人王某甲收到船务公司的部分款项后，分别通过王某甲和郭某某的账户卡取、ATM机取款金额为295973元；给女儿购买平安保险款项24492.5元；转账给王某甲母亲款项20万元。另查，被告人李某甲以支付佣金形式侵占公司资金15560元（详见鉴定意见）。被告人李某甲、王某甲通过向重庆**公司虚报办理进口车辆小3C手续，将高出实际支付的款项留作自用涉嫌侵占，金额最少为15万元。

综上，被告人李某甲、王某甲通过船务公司向国外公司支付货款挪用大连**国际贸易有限公司10173862.01元。上述资金均未归还(除郭某某名下价值57万元的车辆顶账给重庆**公司徐某某外)。通过向船务公司（地下钱庄）兑换美金按汇率差收取好处费、虚报小3C手续费等方式涉嫌侵占大连**国际贸易有限公司资金最低金额为人民币1498025.50元。

认定上述事实的证据如下：

1.物证：雪佛兰轿车及车钥匙、手机、笔记本电脑、电脑主机箱（附扣押决定书、搜查笔录、扣押清单）；

2.书证：户籍证明、案件来源、到案经过、账目票证材料、公司工商登记资料、公司任命书、劳动合同、账户明细、商品房买卖合同等；

3.证人徐某某、陈某某、孙某某、郭某某、黄某某、李某乙、李某丙、刘某某、张某乙、熊某某、朱某某、张某甲、王某乙、胡某某等的证言；

4.被告人李某甲、王某甲的供述与辩解；

5.鉴定意见：大连**联合司法鉴定所鉴定意见书；

6.搜查笔录等；

7.视听资料、电子数据。

本院认为，被告人李某甲、王某甲利用职务上的便利，挪用本单位资金，进行营利活动，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人李某甲、王某甲利用职务上的便利，将本单位资金非法占为己有，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。上述二人系判决宣告前一人犯数罪，应根据《中华人民共和国刑法》第六十九条数罪并罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，请依法判处。

此致

大连经济技术开发区人民法院

检  察  员：  周民廷
检  察  员：  吴  海

2018年7月10日

附：

1.被告人李某甲现羁押于大连经济技术开发区看守所、被告人王某甲现取保候审，联系方式：1504059****。

2.案卷材料和证据六册，光盘20张随案移送。