詹某某骗取出口退税案

广 东 省 佛 山 市 顺 德 区 人 民 检 察 院

起   诉   书

                          佛顺检刑诉〔2020〕Z1700号

被告人詹某某，女，19**年**月**日出生，身份证号码44512219********，汉族，高中文化程度，无业，住广东省潮州市**县**镇**巷**号。因涉嫌骗取出口退税罪，于2020年3月8日被佛山市顺德区公安局刑事拘留，经本院批准，2020年4月8日由佛山市顺德区公安局执行逮捕。经本院决定，2020年7月29日对其取保候审。

本案由佛山市顺德区公安局侦查终结，以被告人詹某某涉嫌骗取出口退税罪，于2020年6月5日向本院移送审查起诉。本院受理后，于2020年6月5日告知被告人有权委托辩护人和认罪认罚可能导致的后果，讯问了被告人，审查了全部案件材料。本案于2020年7月20日退回侦查机关补充侦查，侦查机关补充侦查完毕后，于2020年7月28日重新移送审查起诉。本案于2020年7月5日延长审查起诉期限。

经依法审查查明：

从2017年开始，倪某某（另案处理）担任佛山市**公司的经理，负责管理单证人员以及出口单证业务，并负责管理佛山市**公司、佛山市**公司的的单证业务工作。2017年3月，何某某（另案处理）要求倪某某找一间货代公司购买关单信息。于是倪某某通过朋友介绍找到了被告人詹某某，约定以每1美元收取5.5到9分人民币向詹某某购买不退税的关单信息。随后，詹某某从市场上购买回不退税关单信息后，按倪某某要求填上顺**、博某甲、博某乙三家公司作为假的出口企业申请报关，并制作好对应的出货资料邮寄给倪某某，倪某某再安排顺**公司、博某甲公司、博某乙公司通过上述不退税的关单信息找佛山市**公司等9家企业进行配票骗税。詹某某提供相关银行账号给倪某某、余某某等人，余某某通过私人账户共转账给詹某某购买关某某信息费用共人民币3379650元。

经统计，上述关单信息共涉及退税额为人民币38022574.6元。

2020年3月8日，民警根据线索在广东省**县**镇**园楼下抓获被告人詹某某。

2020年7月28日，被告人詹某某的家属将上述非法所得3379650元退缴于我院。

认定上述事实的证据如下：

1.物证；2.书证；3.证人倪某某等人的证言；4.被告人詹某某的供述；5.听资料、电子数据。

被告人詹某某对指控的犯罪事实和证据没有异议，并自愿认罪认罚，于2020年7月29日签署了《认罪认罚具结书》。

本院认为，被告人詹某某伙同他人以假报出口，骗取国家出口退税，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零四条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以骗取出口退税罪追究其刑事责任。被告人在共同犯罪中起次要或辅助作用，是从犯，应当依照《中华人民共和国刑法》第二十七条第二款的规定处罚。被告人詹某某自愿认罪，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。

此致

佛山市顺德区人民法院                                  

                                                                  

检  察  员：潘  伟

 

                 2020年8月18日

(院印)    

附：

    1.被告人詹某某被取保候审，现住广东省潮州市**县**镇**巷**号，联系电话137*******；

    2.卷宗4册、光盘36张；

    3.本案扣押款物暂扣于佛山市顺德区人民检察院，详见扣押清单；

4.《量刑建议书》、《认罪认罚具结书》各一份。