起诉书（刘某某骗取出口退税案）_浙江省建德市人民检察院

浙江省建德市人民检察院

起 诉 书

建检公诉刑诉〔2019〕187号

被告人刘某甲，男，1965年**月**日出生，身份证号码4405221965********，汉族，文化程度高中，农民，住广东省饶平县**镇**围**号。因本案于2019年1月31日被建德市公安局刑事拘留，经本院批准，于2019年3月8日被依法逮捕。

本案由建德市公安局侦查终结，以被告人刘某甲涉嫌骗取出口退税罪，于2019年5月5日向本院移送审查起诉。本院受理后，于当日已告知被告人有权委托辩护人，依法讯问了被告人，审查了全部案件材料。期间，本院决定退回公安机关补充侦查一个月。

经依法审查查明：

2010年7月，张某某 (已判刑)为达骗取出口退税目的，与被告人刘某甲、刘某乙（另案处理）共同商议，共谋骗取出口退税。双方约定，由被告人刘某甲、刘某乙负责提供虚假报送单、海运提单、购销合同等资料，并负责打外汇；张某某负责利用上述虚假资料向税务部门申报出口退税。被告人刘某甲、刘某乙按每提供1美元得款0.18元人民币的比例获利。

2010年11月至2012年8月期间，被告人刘某甲、刘某乙从深圳购买他人出口货物信息，假借建德**有限公司（以下简称亿达公司）、杭州**有限公司（以下简称**公司）的名义报关出口，并提供虚假海关报关单、海运提单等单证，被告人刘某甲通过刘某丙（已去世），让香港**有限公司（以下简称**公司）、香**有限公司（以下简称**公司）将外汇资金汇入**公司、**公司，伪造货物出口假象。经查，**公司向**公司汇入美元共计671 940元，**公司向**公司汇入美元共计7247 412元，**公司向**公司汇入美元共计1259 126元。上述外汇在结算成人民币后经走账，最终回到被告人刘某甲所指定账户。**公司、**公司根据被告人刘某甲、刘某乙提供的虚假资料，分别向建德市税务局、桐庐县税务局申报出口退税。

经查，建德市税务局已退税人民币9974 581.55元，桐庐县税务局已退税人民币1297 083.53元，以上共计人民币11271 665.08元；建德市税务局未退税人民币1833 901.51元，桐庐县税务局未退税人民币898 772.31元，以上共计人民币2732 673.82元。

案发后，被告人刘某甲如实供述了自己的犯罪事实。

认定上述事实的证据如下：

1、书证：户籍证明、刑事判决书、外汇收入明细、银行账户交易明细、合同、退税明细一览表、退税资料、增值税专用发票、报关单、航空信息、海运单等；

2、证人冯某某、邓某某、杨某某、廖某某、包某某等人的证言；

3、被告人刘某甲及同案张某某等人的供述和辩解。

本院认为，被告人刘某甲伙同他人经预谋，以假报出口的手段，骗取国家出口退税款，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零四条第一款，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以骗取出口退税罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条之规定，提起公诉，请依法判处。

此 致

建德市人民法院

检 察 员：郭睿亭

二○一九年七月二十六日

附：

1、被告人刘某甲现押于建德市看守所。

2、预审卷宗三十六册。

3、证据目录及证人名单。