起诉书（北京某某国际贸易有限公司等走私普通货物案）_北京市人民检察院第四分院

北京市人民检察院第四分院

起  诉  书

京四分检公诉刑诉〔2019〕23号

被告人李某某，男，1983年**月**日出生，公民身份号码4110241983********，汉族，大专文化程度，经商，出生地河南省鄢陵县，户籍所在地河南省许昌市鄢陵县**乡**村**组，现住河南省许昌市东城区**街**小区**号楼**室。因涉嫌走私普通货物罪，于2018年7月12日被北京海关缉私局刑事拘留，同年8月16日被北京海关缉私局取保候审，2019年1月16日被本院取保候审。2019年7月23日经本院决定，于同日被北京海关缉私局逮捕。

被告单位北京**国际贸易有限公司，统一社会信用代码9111010569********，住所地北京市朝阳区**里甲**号**层**，法定代表人赵某甲。

诉讼代表人何云，女，49岁，北京**国际贸易有限公司股东。

被告单位北京**国际货运代理有限公司，统一社会信用代码9111011377********，住所地北京市顺义区**街**号院**号楼**座**，法定代表人赵某甲。

诉讼代表人曹世澜，女，57岁，北京**国际货运代理有限公司员工。

被告人赵某甲，男，1970年**月**日出生，公民身份号码1101011970********，汉族，大学文化程度，案发前系北京**国际贸易有限公司、北京**国际货运代理有限公司法定代表人、总经理，出生地河南省扶沟县，户籍所在地北京市东城区**街**号**号楼**单元**号，现住北京市顺义区**小区**号楼**单元**室。因涉嫌走私普通货物罪，于2018年7月12日被北京海关缉私局刑事拘留，同年8月16日经本院批准，于同日被北京海关缉私局逮捕。

被告人赵某乙，男，1969年5月8日出生，公民身份号码1101011969********，汉族，中专文化程度，案发前系北京**国际货运代理有限公司员工，出生地河北省丘县，户籍所在地北京市朝阳区**里**号楼**座**号，住北京市顺义区**小区**号楼**门**。因涉嫌走私普通货物罪，于2018年7月12日被北京海关缉私局刑事拘留，同年8月16日经本院批准，于同日被北京海关缉私局逮捕。

本案由北京海关缉私局侦查终结，以被告单位北京**国际贸易有限公司、被告人赵某甲、赵某乙、李某某涉嫌走私普通货物罪，于2019年1月16日向本院移送审查起诉。本院受理后，于2019年1月17日已告知被告单位、被告人李某某、赵某甲、赵某乙有权委托辩护人，同日分别告知被告人李某某、赵某甲、赵某乙认罪认罚的法律规定，依法讯问了被告人，听取了被告单位和被告人的辩护人的意见，审查了全部案件材料。其间，因部分事实不清、证据不足退回侦查机关补充侦查两次（自2019年3月1日至4月1日、自2019年5月16日至6月14日）；因案情重大、复杂延长审查起诉期限三次（自2019年2月17日至2月28日、自2019年5月2日至5月15日、自2019年7月15日至7月29日）。

经依法审查查明：

2012年3月至2016年9月，被告人李某某为少缴税款，明知从印度共和国进口“已加工人发”的规格不同价格不同，仍与被告人赵某甲协商确定采取包税的形式，委托北京**国际贸易有限公司代理“已加工人发”的进口业务。被告人赵某甲为了承揽被告人李某某的进口人发业务，明知“已加工人发”的进口价格高于与被告人李某某协商确定的报关价格，仍指使北京**国际贸易有限公司、北京**国际货运代理有限公司的员工制作虚假报关单据，采取低价报关的形式，偷逃应缴税款共计人民币9521854.65元。被告人赵某乙于2014年至2016年9月期间，按照被告人赵某甲的要求组织实施上述行为，参与偷逃应缴税款共计人民币5685272.63元。

被告人李某某、赵某甲、赵某乙于2018年7月11日被抓获归案。

认定上述事实的证据如下：

1.书证：《北京海关涉嫌走私的货物、物品偷逃税款海关核定证明书》，涉案货物报关单及附随的虚假发票、合同、箱单，保税仓进口货物报关明细清单、税则清单，海关进口关税专用缴款书、海关进口增值税专用缴款书，汇款申请书、转账记录，代理协议，已缴税款、偷逃税款明细的工作说明，工商登记资料等；2.鉴定意见：南京掌控通信科技有限公司司法鉴定所司法鉴定意见书、上海海关缉私局司法鉴定中心鉴定文书、上海市人民检察院检验鉴定文书；3.证人证言：证人张某某、陈某某、路某某、汲某某、刘某某、辛某某、寿某某、赵某某、焦某某、俞某某、康某某、A某某、王某某、丁某某、李某某、化某某、万某某、岳某某等人的证言；4.被告人的供述与辩解：被告人李某某、赵某甲、赵某乙的供述与辩解；5.其他证明材料：到案经过，户籍证明，入职证明，人才交流中心档案，工作说明等。

本院认为，被告人李某某与被告单位北京**国际贸易有限公司、北京**国际货运代理有限公司在进口货物过程中违反国家法律、法规，逃避海关监管，被告人李某某偷逃应缴税额特别巨大，被告单位北京**国际贸易有限公司、北京**国际货运代理有限公司偷逃应缴税额情节特别严重。被告人李某某的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第三项、第三款，被告单位北京**国际贸易有限公司、北京**国际货运代理有限公司的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三十条、第三十一条和第一百五十三条第二款、第三款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以走私普通货物罪追究其刑事责任。被告人赵某甲作为被告单位直接负责的主管人员、被告人赵某乙作为被告单位其他直接责任人员，亦应依法追究其刑事责任。被告人赵某乙在共同犯罪中起次要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十七条的规定，系从犯，应当从轻或减轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请依法判处。                                                                                                                                                                                                  

此致

北京市第四中级人民法院

检  察  员：王浩山

代理检察员：徐碧雪

代理检察员：刘士超

2019年7月29日

附：

1.被告人李某某、赵某甲、赵某乙现被羁押于北京市第一看守所。被告单位北京**国际贸易有限公司住所地为北京市朝阳区**里甲**号**层**。被告单位北京**国际货运代理有限公司住所地为北京市顺义区**街**号院**号楼**座**。

2.案卷材料和证据26册9页。

3.证人（鉴定人）名单1份。

4.被告人李某某的中国农业银行账户，北京**国际贸易有限公司中国银行账户、招商银行账户、广发银行账户，北京**国际货运代理有限公司中国银行账户、中国农业银行账户，被告人赵某甲的中国银行、招商银行账户已分别冻结至2020年1月2日；被告人赵某甲的中国农业银行账户已冻结至2020年1月3日。