起诉书（李某甲、赵某某等单位行贿、虚开发票案）_哈尔滨市南岗区人民检察院

哈尔滨市南岗区人民检察院

起 诉 书

哈南检刑诉〔2019〕579号

被告单位黑龙江**建筑装饰工程有限公司，组织机构代码证91230104245625****，单位地址哈尔滨市道外区**街**号，法定代表人于某某。

诉讼代表人陈某某，女，1983年**月**日出生，被告单位管理人员，联系方式1300971****。

被告单位黑龙江**建筑工程有限公司，组织机构代码证91230104245625****，单位地址哈尔滨市道外区**街**号，法定代表人赵某某。

诉讼代表人陈某某，女，1983年**月**日出生，被告单位管理人员，联系方式1300971****。

被告人李某甲，男，1967年**月**日出生，居民身份证号码2301041967********，汉族，初中文化，黑龙江**建筑工程有限公司**，住哈尔滨市道里区**道街**号**室（哈尔滨市南岗区**街**号**单元**室）。2018年10月8日被哈尔滨市南岗区监察委以涉嫌单位行贿留置，2018年11月14日被解除留置，同日因涉嫌虚开发票被哈尔滨市公安局刑事拘留，2018年12月17日经哈尔滨市南岗区人民检察院以涉嫌虚开发票罪批准逮捕，次日由哈尔滨市公安局执行,2018年12月20日由哈尔滨市公安局决定监视居住，2019年6月19日经哈尔滨市南岗区人民检察院决定取保候审，次日由哈尔滨市公安局执行。

被告人位某某，男，汉族，1963年**月**日出生，居民身份证号码4127021963********，小学文化，哈尔滨**防水工程有限公司**，住哈尔滨市道外区**街**街区**栋**单元**室（户籍所在地哈尔滨市南岗区**街**号**商住**栋**室）。2018年11月15日因涉嫌虚开发票被哈尔滨市公安局刑事拘留， 2018年12月17日经哈尔滨市南岗区人民检察院以涉嫌虚开发票罪批准逮捕，次日由哈尔滨市公安局执行。

被告人赵某某，男，汉族，1975年**月**日出生，居民身份证号码2301211975********，初中文化，黑龙江**建筑工程有限公司法定代表人，住哈尔滨市道里区**家园**栋**室（户籍所在地哈尔滨市呼兰区**镇**村）。2018年11月15日因涉嫌虚开发票被哈尔滨市公安局刑事拘留，2018年12月17日经哈尔滨市南岗区人民检察院以涉嫌虚开发票罪批准逮捕，次日由哈尔滨市公安局执行,2018年12月20日由哈尔滨市公安局决定监视居住，2019年6月19日经哈尔滨市南岗区人民检察院决定取保候审，次日由哈尔滨市公安局执行。

被告单位黑龙江**建筑装饰工程有限公司、黑龙江**建筑工程有限公司、被告人李某甲、位某某、赵某某涉嫌虚开发票罪一案，由哈尔滨市公安局侦查终结，以被告单位黑龙江**建筑装饰工程有限公司、黑龙江**建筑工程有限公司、被告人李某甲、位某某、赵某某涉嫌虚开发票罪，于2019年1月17日向本院移送审查起诉。本院受理后，已告知被告人有权委托辩护人，依法讯问了被告人，审查了全部案件材料。审查后，分别于2019年3月4日、5月4日退回侦查机关补充侦查，侦查机关分别于2019年4月4日、6月4日补充侦查完毕，重新移送审查起诉，分别于2019年2月19日、7月5日各延长审查期限半个月。被告单位黑龙江**建筑装饰工程有限公司、被告人李某甲涉嫌单位行贿罪一案，由哈尔滨市南岗区监察委员会调查终结，以被告单位黑龙江**建筑装饰工程有限公司、被告人李某甲、涉嫌单位行贿罪，于2019年4月29日向本院移送审查起诉。审查后，于2019年5月30日延长审查起诉期限半个月。两案于2019年6月11日并案审理。

经依法审查查明：

虚开发票犯罪事实

 1、2016年被告人赵某某介绍郭某某（另案处理）承揽李某乙开办的黑龙江**电力工程有限公司（以下简称**电力工程公司）的工程的劳务，由郭某某直接找工人施工。工程结算时，赵某某告知郭某某需要发票，郭某某找到哈尔滨**劳务派遣有限公司（以下简称**劳务公司）法定代表人刘某某（另案处理）开劳务发票，刘某某在劳务合同上盖章交给郭某某，由**电力工程公司盖章后，刘某某给**电力工程公司开出票面金额四张增值税普通发票，票面金额总计人民币1,061,080元。工程款进入**劳务公司账上后，刘某某按照郭某某提供的账户向赵某某农业银行账户转账291,000元、向陈某某上海**银行账户转账319,080元、向郭某某内蒙古**账户转账200,000元、向张某某**银行账户234,740元。经黑龙江明秋会计师事务所审计，影响税额1,515.82元。

2、2016年7月至2018年10月，被告人李某甲作为黑龙江**建筑工程有限公司（以下简称**建筑公司）、黑龙江**建筑装饰有限公司（以下简称**装饰公司）的实际控制人在**劳务公司虚开发票。

2016年8月26日至2018年10月11日，被告人李某甲以**装饰公司为收票人，在**劳务公司虚开增值税普通发票9张，发票票面金额合计人民币585,200元,影响税额合计人民币836.02元。

2016年7月20日至2018年10月22日，被告人李某甲以**建筑公司为收票人，在**劳务公司虚开增值税普通发票5张，发票票面金额合计人民币1,512,805元,影响税额合计人民币16,009.97元。

3、被告人位某某与刘某某系夫妻关系，**劳务公司的法定代表人是刘某某，位某某经营的哈尔滨**防水工程有限公司与刘某某经营的公司在一个办公室办公。

2017年12月26日至2018年10月31日，被告人位某某以哈尔滨**防水工程有限公司为收票人，在其妻子刘某某作为实际控制人的哈尔滨**劳务派遣有限公司虚开增值税普通发票13张，发票票面金额合计人民币4,006,320.00元,影响税额合计人民币5,723.32元。

认定上述事实的证据如下：

1.书证：案件来源、到案经过，财务凭证、转账凭证及增值税普通发票，银行流水，公司开发票明细表，公安机关的情况说明，劳务派遣协议书三份等；

2.证人证言：证人李某乙、郝某某、郭某某、刘某某等人的证言；

3.被告人供述与辩解：被告人李某甲、赵某某、位某某的供述与辩解；

4.鉴定意见：黑龙江明秋会计师事务所有限责任公司出具的司法鉴定意见书。 

单位行贿犯罪事实

2014年，被告单位**装饰公司的**被告人李某甲找到时任哈尔滨**集团公司（以下简称**公司）总经理李某丙（另案处理），要求承揽**公司的**培训中心复建改造工程，李某丙同意后，**装饰公司进场施工。为结算工程款，未经招投标程序，2016年8月10日，以哈尔滨**工程有限公司（以下简称**公司）与**装饰公司为主体签订四份《建筑工程施工合同》，合同金额分别为人民币498万元、472万元、485万元、495万元。2016年11月经决算最终认定该工程金额为19,502,249.88元。**安装公司分别于2016年12月15日、2019年1月19日、3月14日分四笔向**公司共计支付人民币19,502,249.88元工程款。为了感谢李某丙在承揽上述工程中提供的帮助、结算工程尾款以及承揽其他后继工程， 2018年5月被告人李某甲送给李某丙一幅于某乙的国画《塞外风光雪翁》。经哈尔滨市南岗区价格认证中心认定，该画作于2018年5月15日的市场价格为人民币52万元。该幅国画被依法扣押。

经调查，被告人李某甲于2018年10月13日经公安机关工作人员配合被带至哈尔滨市监察委办案中心。

认定上述事实的证据如下：

1.物证：于某乙的国画《塞外风光雪翁》照片

2.书证：户籍证明、现实表现、案件来源、到案经过、企业基本基本注册信息查询单、营业执照、建筑业企业资质证书、公司章程，建设工程施工合同、酒店装修改造工程预算书、结算审核报告、三联式明细和账目、发票领用记录、干部任免通知、收藏证书、情况说明、会议纪要等相关文件、扣押决定书、扣押款物登记表等；

3.证人证言：证人李某丙、李某丁、孙某某等人的证言；

4.被告人的供述与辩解：被告人李某甲的供述与辩解；

5.搜查笔录；

6.鉴定意见：哈尔滨南岗区价格鉴定中心价格鉴定结论书。

本院认为，被告单位黑龙江**建筑工程有限公司、被告单位黑龙江**建筑装饰工程有限公司、被告人李某甲、赵某某、位某某虚开发票，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零五条之一之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以虚开发票罪追究其刑事责任。被告单位黑龙江**建筑装饰工程有限公司，被告人李某甲为谋取不正当利益，向国家工作人员行贿，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十三条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以单位行贿罪追究其刑事责任。被告人李某甲一人犯数罪，应根据《中华人民共和国刑法》第六十九条第一款之规定对其处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉。

此致

哈尔滨市南岗区人民法院

检 察 员：李文婷

2019年7月18日

附：

1、被告人李某甲、赵某某现被取保候审。

2、被告人位某某现羁押于哈尔滨市第一看守所。

3、全部案卷材料和证据。