起诉书（查某某挪用资金案）(公开版)_芜湖市鸠江区人民检察院

芜湖市鸠江区人民检察院

起 诉 书

鸠检一部刑诉〔2020〕1579号

被告人查某某，男，汉族，19**年**月**日出生，群众，本科学历，身份证号码：34020419**********。户籍所在地：芜湖市****************，现住地：芜湖市镜湖区***********。2008年7月以劳务派遣用工形式进入*****有限公司(以下简称“中交***四公司”)工作，2008年10月至2013年10月先后在**五桥、无锡********项目部工作，2013年10月至2015年4月调入****公司会计部、财务部工作，2015年4月调入中交****安徽北************段路基03标项目管理部(以下简称“安徽***高速03标项目部”)从事财务管理工作。因涉嫌挪用资金罪，2020年4月14日经鸠江区监察委主要负责人批准对查某某立案调查，2020年5月7日经芜湖市监察委员会批准对查某某采取留置措施，同日执行。2020年5月22日对查某某解除留置措施。2020年7月3日本院对其采取取保候审的强制措施。

本案由芜湖市鸠江区监察委员会侦查终结，以被告人查某某涉嫌挪用资金罪，于2020年7月2日向本院移送审查起诉。本院受理后，依法告知被告人有权委托辩护人和认罪认罚可能导致的法律后果，讯问了被告人，审查了全部案件材料。

经依法审查查明：

2018年3月至2019年2月期间，查某某利用在****局四公司安徽北*******标项目部从事财务工作的职务便利，通过私刻多家公司印章，并以模仿项目人员签字、私自使用项目经理审批系统Key卡和私盖项目部公章等方式，伪造工程计量支付凭证、付款结算单以及付款委托书等资料，挪用资金共计9325687.03元归个人使用，超过三个月未还。

（一）查某某通过伪造分包合同中间计量证书虚增分包商工程量、或者利用往来单位对账的工程量差额，虚假委托付款，共计挪用资金7427544.76元。

2018年8月至12月期间，查某某使用其本人私刻的含山***********队、苏州市****************公司的印章，并模仿项目经理刘某某等人签名，制作虚假的分包合同中间计量证书，虚增上述两家分包商工程量共计7354697.40元。同时，查某某发现中交*********财务系统上将安徽*****工程有限公司工程款多计算了273000元，将芜湖********有限公司材料款多计算了146455.76元。查某某伪造付款委托书、收据等工程款支付材料，模仿刘某某等人签名，并在财务系统上利用其代为保管的刘某某“KEY卡”进行工程款支付审批，以支付含山县*************队、苏州市***********有限公司、芜湖**********有限公司、安徽*****有限公司等分包商工程款名义，共计将7427544.76元转账至事先联系的巢湖市*******建材经营部等6家过账单位对公账户，上述过账单位收到款项后已支付给查某某。具体如下：

1、2018年9月至2018年12月期间，查某某与含山县林*********部负责人吴某某联系，以项目部过账资金为由，伪造付款委托书，以支付给含山县***************队工程款的名义，由中交*********将11笔共计3024529元的工程款汇至含山县**********部账户。

（1）2018年9月25日，汇至含山县**********部账户268000元；

（2）2018年9月29日，汇至含山县**********部账户288279元；

（3）2018年10月19日，汇至含山县**********部账户120000元；

（4）2018年10月24日，汇至含山县**********部账户180000元；

（5）2018年10月26日，汇至含山县**********部账户97000元；

（6）2018年11月5日，汇至含山县**********部账户285000元；

（7）2018年11月19日，汇至含山县**********部账户387500元；

（8）2018年11月22日，汇至含山县**********部账户296000元；

（9）2018年12月13日，汇至含山县**********部账户340000元；

（10）2018年12月20日，汇至含山县**********部账户398750元；

（11）2018年12月29日，汇至含山县**********部账户364000元。

含山县**********部收到上述款项后，由对公账户直接转账、以吴某某父亲吴某某账户转账给查某某共计2944429元，另外吴某某个人账户于2018年7月分三次共计转账给查某某111000元，转账总额已经超过查某某挪用的3024529元。含山县**********部已实际将3024529元全部支付给被调查人查某某。

2、2018年5月至2018年12月，查某某与巢湖市****建材经营部负责人汪某某联系，以项目部资金过账为由，伪造付款委托书，分别以支付给含山县*********队、苏州市*********制造有限公司、芜湖*******有限公司、安徽********有限公司等分包商工程款的名义，由中交*********将12笔工程款支付至汪某某经营的巢湖市*******建材经营部以及汪某某联系的巢湖市********部、巢湖***劳保供应部对公账户，共计3170114.76元。具体如下：

（1）2018年5月30日，以支付芜湖****有限公司工程款名义，汇至巢湖市*********经营部账户146455.76元；

（2）2018年6月20日，以支付安徽*****有限公司工程款名义，汇至巢湖市*********经营部账户273000元；

（3）2018年8月20日，以支付苏州市********制造有限公司工程款名义，汇至巢湖市*********经营部账户330000元；

（4）2018年9月12日，以支付苏州市********制造有限公司工程款名义，汇至巢湖市*********经营部账户263208元；

（5）2018年10月26日，以支付苏州市********制造有限公司工程款名义，汇至巢湖市*********经营部账户146000元；

（6）2018年11月8日，以支付含山县************队工程款名义，汇至巢湖市*********经营部账户320000元；

（7）2018年11月12日，以支付含山县************队工程款名义，汇至巢湖市*********经营部账户267200元；

（8）2018年11月29日，以支付含山县************队工程款名义，汇至巢湖市*********经营部账户315000元；

（9）2018年12月24日，以支付含山县************队工程款名义，汇至巢湖市*********经营部账户342000元；

（10）2018年8月15日，以支付含山县************队工程款名义，汇至巢湖市鑫智安劳保供应部账户240000元；

（11）2018年12月18日，以支付苏州市********制造有限公司工程款名义，汇至巢湖市鑫智安劳保供应部账户240000元；

（12）2018年8月31日，以支付苏州市********制造有限公司工程款名义，汇至巢湖市***劳保供应部账户287251元。

汪某某收到上述款项后，通过其本人巢湖**银行账户转账给查某某1569455.76元，其本人微信转账给查某某542260元，本人支付宝账户转给查某某372700元，通过其妻子徐某某中国银行账户转给查某某957900元，通过徐某某支付宝账户转给查某某69100元，以上汪某某共计转账给查某某3511415.76元。因查某某存在向汪某某借款的情况，汪某某实际转账给查某某的金额超过查某某挪用金额。

3、2018年8月至2018年12月期间，查某某在与芜湖*********有限公司负责人王某某联系后，以工程款过账为由，伪造付款委托书，以支付给含山县************队工程款的名义，由中交*********将2笔工程款汇至芜湖************公司账户，共计挪用695600元，分别为2018年8月28日支付325600元、2018年12月24日支付370000元。

2018年8月，芜湖************公司收到转账325600元，当日全部转账至王某某中信银行个人账户，王某某扣除3%过账费用9768元，实际支付给查某某建行账户315832元；2018年12月，芜湖************公司收到转账370000元，王某某扣除过账费用11000元、前期借给查某某20万元（2018年8月8日借款，利息约定每月8000元，借款期限6个月），以及退还给查某某1个月利息8000元（2019年1月份已提前支付的利息），共计支付查某某建行账户167000元。王某某扣除过账费用20768元后，剩余资金674832元已通过银行转账全部支付给了查某某。

4、2018年9月，查某某与李某某联系，以资金过账为由，伪造付款委托书，由中交*********将2笔资金支付至李某某联系的芜湖都********公司账户，共计挪用537301元，分别为2018年9月7日支付257621元、2018年9月21日支付279680元。

芜湖都********公司收到上述款项后全部转至李某某个人工行账户，李某某扣除7701元过账费用后，剩余529600元已全部通过工行转账和微信转账方式支付给了查某某。具体为：李某某通过工行账户于2018年9月8日转给查某某建行账户200000元、43900元，2018年9月14日转给查某某建行账户6000元，2018年9月22日转给查某某工行账户251000元，2018年9月25日通过个人微信转账给查某某微信账户三笔分别为9700元、11920元、8080元（查某某微信转给李某某微信账户1000元过账费用）。

（二）查某某以支付芜湖*********有限公司工程款的名义，挪用工程款20万元。

2018年8月，查某某与中交*********工作人员鲁某联系，让其帮忙找公司过账，鲁某联系芜湖正******公司代为过账。查某某利用芜湖******安装有限公司人员预留给查某某盖有公司印章的空白A4纸，伪造付款委托书，以支付给芜湖******安装有限公司工程款的名义，由中交*********将20万元汇至芜湖***物流有限公司对公账户。芜湖****物流有限公司收到该笔款项后，当日直接汇款至查某某个人中国银行账户。

（三）被调查人查某某利用职务之便，以“过账”为由挪用中交二航局支付给分包单位的工程款1142510元。

1、2018年3月23日至2019年2月17日期间，中交*********支付给江西省高达**********工程有限公司工程款共计136万元。查某某利用职务之便，与该公司负责人汤某某联系，以项目部资金过账为由，出具私自加盖了“安徽北沿江******项目部”公章的说明，要求高达公司将685210元工程款转账至其个人账户，归个人使用。具体为：

（1）2018年3月23日，江西省*********建设工程有限公司通过公司对公账户将273000元汇至查某某个人中行银行账户。

（2）2018年8月6日江西省高*********************公司通过公司对公账户将185210元汇至查某某个人中行银行账户。

（3）2019年1月16日江西省高*********************公司通过公司对公账户将227000元汇至查某某个人中行银行账户。

2、2018年7月至2018年12月期间，查某某与含山县************队负责人郭某某联系，以项目部资金过账为由，要求林头骏凯土石方工程队将中交*********支付的457300元工程款转账至其个人账户，归个人使用。具体为：

（1）2018年7月，郭某某用其儿子郭某某的农村商业银行账户将87000元汇至查某某中行账户。

（2）2018年10月，郭某某用其儿子郭某某的农村商业银行账户将16万元汇至查某某建行账户。

（3）2018年12月，郭某某用其儿子郭某某的农村商业银行账户将210300元汇至查某某建行账户。

（四）查某某利用职务便利，挪用保险赔偿金42790.23元。

2018年2月，中交*********收到安徽省北沿*******无段路基03标项目部的工人意外伤害险保险赔偿款42790.23元，用于报销包工头垫付的治疗费。2018年6月，查某某利用担任该项目部财务人员的工作便利，制作付款申请单和付款委托书等财务材料，将该笔保险赔偿款报销领取至个人徽商银行账户占有使用，未实际支付给相关包工头。

（五）查某某利用职务便利，截留安徽北沿**********项目部的变电器押金及预存电费退款，共计448097.18元。

2015年6月25日至2018年3月31日，中交*********累计支付安徽北************标项目变压器押金和预存电费款774000元。2018年6月5日，查某某向国*******电力有限公司巢湖市供电公司提出退费申请，2018年7月25至26日，国网安徽省电力有限公司巢湖市供电公司将中交*********6笔预存变电器押金及电费退款共计448097.18元汇至查某某个人建行账户，由查某某个人占有使用。

（六）查某某利用职务便利，挪用重复报销的电费共计64744.86元。

2017年9月22日至2017年10月20日，中交*********累计支付含山县********电费预付款64744.86元，财务入账计其他应收款；2018年5月28日，查某某报销********电费105221.07元，财务入账计工程成本，未冲销原计提的其他应收款64744.86元。2018年7月5日，中交*********将105221.07元汇至查某某徽商银行账户，其中64744.86元系重复报销款，由查某某个人占有使用。

至目前，查某某挪用的资金均未归还。

认定上述事实的证据如下：

1.到案经过、个人简历、北沿**项目基本情况材料、扣押通知书、委托鉴定书、**股份有限公司章程等资料、*********有限公司信息查询单等材料、关于查某某同志职务任免的通知、户籍人口信息、情况说明、私营企业基本注册信息等材料、各类银行转账记录、记账凭证、中国银行账户交易流水记录等；

2.证人陶某某、郭某某、金某某、谢某某、李某某、甘某某、黄某、冯某某、叶某、刘某某、汪某某、张某某、吴某某、王某某、鲁某、汤某某、张某某、吴某某等人的证词；

3.犯罪嫌疑人查某某的供述与辩解；

4.关于中交二********有限公司查某某涉嫌挪用资金情况专项审计报告（皖华明专审字[2020]第1**号）；

5.芜湖市公安司法鉴定中心鉴定书（芜公物鉴（文检）字（2020）27号）、芜湖市公安司法鉴定中心鉴定书（芜公物鉴（文检）字（2020）**号）等鉴定意见。

本院认为，被告人查某某身为企业财务人员，利用职务之便，挪用资金9325687.03元归个人使用，数额巨大且超过三个月未还，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究刑事责任。被告人查某某认罪认罚，依据《中华人民共和国刑法》刑法第十五条的规定，可以从宽处理。其于办案机关介入前，在家人陪同下主动到中交*********交待涉嫌挪用资金的问题并能如实供述，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条、最高人民法院《关于处理自首和立功若干具体问题的意见》、“两高”《关于办理职务犯罪案件认定自首、立功等量刑情节若干问题的意见》（法发[2009]13号）等规定，具有自首情节。现根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。

此致

芜湖市鸠江区人民法院

检察官：胡伟

2020年7月29日

附：

    1.被告人查某某现取保候审在住处，联系电话为1895***********，1525********（查某某父亲）。

2.案卷材料和证据卷宗16册。

3.起诉书正副本及量刑建议书各八份。