起诉书（蔡某甲、蔡某乙、吕某甲走私普通货物案）_泉州市人民检察院

泉州市人民检察院

起 诉 书

泉检四部刑诉〔2020〕1028号

被告人蔡某甲，男，1986年**月**日出生，公民身份号码3505831986********，汉族，初中文化程度，南安市水头镇**石材经营部经营者，户籍所在地和住所地在福建省南安市**镇**村**号。因涉嫌走私普通货物罪，于2019年3月3月10日被泉州海关缉私分局取保候审，2020年3月27日，本院决定继续取保候审。

被告人蔡某乙，男，1987年**月**日出生，公民身份号码3505831987********，汉族，初中文化程度，南安市水头镇**石材经营部原合伙人，户籍所在地和住所地在福建省南安市**镇**村**号。因涉嫌走私普通货物罪，于2020年3月2日被泉州海关缉私分局取保候审，同年3月27日，本院决定继续取保候审。

被告人吕某甲，男，1983年**月**日出生，公民身份号码3505831983********，汉族，初中文化程度，南安市水头镇**石材经营部原合伙人，户籍地在福建省厦门市湖里区**村**号，住所地在福建省厦门市**小区**号楼**室。因涉嫌走私普通货物罪，于2020年3月2日被泉州海关缉私分局取保候审，同年3月27日，本院决定继续取保候审。

本案由泉州海关缉私分局侦查终结，以被告人蔡某甲、蔡某乙、吕某甲涉嫌走私普通货物罪，于2020年3月5日向本院移送起诉。本院受理后，于2020年3月6日已告知被告人有权委托辩护人，依法讯问了被告人，审查了全部案件材料，其间，因部分事实不清、证据不足，本院依法分别于2020年4月3日、2020年6月12日退回泉州海关缉私分局补充侦查，泉州海关缉私分局于2020年4月29日、2020年7月10日补充侦查完毕移送起诉。本院于2020年5月30日、2020年8月11日决定延长审查起诉期限半个月。

经依法审查查明：

一、2016年6月，被告人蔡某甲、蔡某乙、吕某甲决定合伙以南安市水头镇**石材经营部的名义经营石材贸易，其中吕某甲出资250万元，占股40%，蔡某甲和蔡某乙各出资125万元，各占股30%。2018年2月期间，三人散伙。

被告人蔡某甲、蔡某乙、吕某甲合伙经营南安市水头镇**石材经营部期间，多次从某国进口大理石荒料至国内销售，为少缴进口税款，要求境外大理石供货商提供低报价格的虚假合同、发票等报关资料，并通过厦门***物流有限公司代理办理报关手续。三被告人共同通过上述走私方式向某国***矿业有限公司进口大理石荒料2948.67吨，向某国***大理石外贸有限公司进口大理石荒料100.2吨，经海关关税部门核定，三被告人共同偷逃税款共计人民币994579.59元。

二、2017年6月至2017年8月期间，蔡某甲个人通过上述走私方式向某国***大理石外贸有限公司进口大理石荒料900.84吨，经海关关税部门核定，偷逃税款人民币70345.25元。

被告人蔡某甲于2019年3月9日被泉州海关缉私分局抓获。被告人蔡某乙、吕某甲分别于2020年3月2日经泉州海关缉私分局电话传唤到案。

认定上述事实的证据如下：

1.受案登记表、立案决定书、户籍证明、到案经过等书证；

2.搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单等；

3.涉嫌走私的货物、物品偷逃税款核价证明书等相关鉴定意见；

4.证人陈某某、赵某某、吕某乙的证言；

5.被告人蔡某甲、蔡某乙、吕某甲的供述与辩解。

本院认为，被告人蔡某甲、蔡某乙、吕某甲为牟取非法利益，违反海关法规，以低报价格方式多次走私大理石荒料进境，其中蔡某甲偷逃应缴税额共计人民币1064924.84元，蔡某乙、吕某甲偷逃国家税款人民币994579.59元，三被告人偷逃应缴税额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第一百五十三条第一款、第三款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以走私普通货物罪追究其刑事责任。被告人蔡某甲归案后，如实供述自己罪行，根据刑法第六十七条第三款的规定，可以从轻处罚。被告人蔡某乙、吕某甲犯罪后经传唤主动到案，并如实供述自己罪行，是自首，根据刑法第六十七条第一款的规定，可以从轻或者减轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请依法判处。

此致

泉州市中级人民法院

检察官：吴美满

检察官助理：林良集

2020年8月20日

附件：1.被告人蔡某甲、蔡某乙、吕某甲现分别取保候审于住所地；

2.案卷材料和证据5册；

3.证人（鉴定人）名单1份；

4.扣押的款物现暂存于泉州海关缉私分局。