起诉书（闫某某、樊某某等4人隐匿会计凭证、会计账簿案)_甘肃省玉门市人民检察院

甘肃省玉门市人民检察院

起 诉 书

玉检一部刑诉〔2020〕121号

被告人闫某某，男，1962年**月**日出生，公民身份号码6202021962********,汉族,大学本科文化程度,系嘉峪关**小额贷款有限责任公司总经理，户籍地甘肃省嘉峪关市**路**街区**号楼**单元**号,现住嘉峪关市**街**号楼**单元**号。因涉嫌隐匿会计凭证、会计帐簿罪，于2020年4月10日被玉门市公安局刑事拘留，经玉门市人民检察院批准，于2020年5月13日被玉门市公安局逮捕。

被告人樊某某，男，1962年**月**日出生，公民身份号码6221021962********，汉族，大专文化程度，系嘉峪关**小额贷款有限责任公司监事，户籍地甘肃省酒泉市肃州区**号**家园**栋**单元**号，现住址同户籍所在地。因涉嫌隐匿会计凭证、会计帐簿罪，于2020年4月30日被玉门市公安局刑事拘留，经玉门市人民检察院批准，于2020年5月13日被玉门市公安局逮捕。

被告人刘某某，女，1963年**月**日出生，公民身份号码6221261963********，汉族，大专文化程度，系嘉峪关**小额贷款有限责任公司会计，户籍地甘肃省瓜州县**镇**巷社区**号楼**号，现住酒泉市肃州区**小区**号楼**号。因涉嫌隐匿会计凭证、会计帐簿罪，于2020年4月30日被玉门市公安局刑事拘留，因玉门市人民检察院不批准逮捕，于同年5月13日被玉门市公安局取保候审。   

本案由甘肃省玉门市公安局侦查终结，以被告人闫某某、樊某某、刘某某涉嫌隐匿会计凭证、会计帐簿罪，于2020年7月30日向本院移送审查起诉。本院受理后，于2020年7月30日已告知被告人有权委托辩护人和认罪认罚可能导致的法律后果，依法讯问了被告人，听取了被告人及其辩护人的意见，审查了全部案件材料。其间，因本案部分事实不清、证据不足，退回侦查机关补充侦查一次（自2020年8月28日至2020年9月16日），因案情重大复杂，延长审查起诉期限一次（自2020年10月17日至2020年10月31日）。被告人同意本案适用普通程序审理。

经依法审查查明：嘉峪关**小额贷款有限责任公司于2011年筹建，2012年5月8日正式注册成立，常某某为公司法定代表人、董事长。公司筹建期间及注册成立之后，使用常某某及时任总经理樊某某等人的个人账户进行公司财务收支，公司开设“公户”（公司运营的基本账户）和“私户”（公司基本账户以外的个人账户）两套账目运行。2019年12月，嘉峪关市纪委监委对嘉峪关**小额贷款有限责任公司进行调查时，被告人闫某某、樊某某、刘某某未如实提供该公司设立“私户”及“私户”财务资料存放于嘉峪关市**街**楼**号该公司租用的办公地点内的相关情况。在嘉峪关纪委监委调查后，被告人闫某某伙同被告人樊某某、刘某某，在嘉峪关市**街**楼**号出租房内，将公司“私户”的会计凭证、会计帐簿等财务资料分拣出来装入手提袋、纸箱，搬运至闫某某小轿车内，由被告人闫某某、刘某某驾车转移至嘉峪关市“**物流园”南侧门房套屋的文件柜内予以藏匿。后被告人闫某某又独自将藏匿的公司“私户”会计凭证、会计帐簿等财务资料再次转移藏匿至该物流园一地下配电井内。2020年3月18日，嘉峪关市纪委监委因调查专案向闫某某调取该公司财务资料，闫某某在嘉峪关市**街**楼**号出租房向工作人员提供该公司“公户”的相关财务资料，仍未提供“私户”财务资料。2020年4月16日，被告人闫某某供述了藏匿“私户”财务资料的事实，并于4月17日指认了具体的藏匿地点。在闫某某的指认下，玉门市公安局办案民警在嘉峪关市**物流园院内一配电井内，查获并扣押其藏匿的会计凭证148册、记账凭证2册、会计档案13册、会计帐簿13本及其他各类财务资料共计218件。

认定上述事实的证据如下：1.物证；2.书证：受案登记表、立案决定书；甘肃省监察委员会移送案件线索通知书、线索概况；甘肃省公安厅关于闫某某隐匿、故意销毁会计凭证、会计帐簿、财务会计报告案指定管辖的通知、酒泉市公安局指定管辖决定书；户籍证明、常住人口基本信息、甘肃省公安厅人口查询信息；证明；内资企业基本信息及相关资料；调取证据清单、开户信息、交易明细等材料；调取证据清单及嘉峪关市纪委监委提供的相关材料；扣押决定书、扣押清单、物证照片；接受证据材料清单；说明及相关材料照片；发还物品清单；病历；查询违法犯罪记录情况说明；3.证人王某某、常某某、吴某某、张某某等人的证言；4.被告人闫某某、樊某某、刘某某的供述与辩解；5.辨认、搜查笔录；6.电子数据。

上述证据收集程序合法，内容客观真实，足以认定指控事实。被告人闫某某、樊某某、刘某某对指控的犯罪事实和证据没有异议，被告人闫某某、刘某某自愿认罪认罚。

本院认为，被告人闫某某、樊某某、刘某某故意隐匿公司财务会计凭证、会计帐簿，侵犯了会计凭证的完整性、真实性和市场经济管理秩序，情节严重，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百六十二条之一的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以隐匿会计凭证、会计帐簿罪追究其刑事责任。被告人闫某某、樊某某、刘某某在侦查阶段如实供述犯罪基本事实，系坦白，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，可以从轻处罚，闫某某、刘某某在侦查阶段、审查起诉阶段自愿认罪认罚，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，可以从宽处理。综合上述情节，建议对被告人闫某某判处有期徒刑十个月，并处罚金50000元；对被告人樊某某判处有期徒刑一年，并处罚金50000元；对被告人刘某某判处有期徒刑八个月，适用缓刑，并处罚金20000元。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提起公诉，请依法判处。

此致

甘肃省玉门市人民法院　

  检  察  官：茹小燕

检察官助理：李红梅

                            2020年10月30日

                                    

附件：

1.被告人闫某某、樊某某现羁押于玉门市看守所，被告人刘某某现被取保候审

2案卷5册，光盘17张

3《认罪认罚具结书》2份

4.《量刑建议书》3份

5.涉案物品（详见物品清单，公安机关代为保管）